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摘要： 在新常态下，银行面临经济增速放缓、金融科技发展等多重挑战，导致财务预算管理的精准性受到冲击。为提高资金配置效率，银行需推动预算管理转型，构建智能化、价值导向及动态调整的预算体系，以适应市场环境变化。本文分析了新常态下银行财务预算管理面临的挑战，并提出预算管理向动态化、智能化、价值导向、全方位协同及战略协同转型的方向，同时探讨关键措施，为新常态下银行财务预算管理工作转型提供参考。

关键词： 生成式人工智能   数据治理   算法黑箱   金融监管  

摘要： 近年来生成AI科技高速发展，在金融领域已有诸多应用，金融机构借此能更好地管理风险、提高效率，并为客户提供更好的服务。然而，生成式AI在金融领域应用也产生一些新的风险问题和监管挑战，例如数据风险、隐私风险、算法黑箱、羊群行为等，进而影响金融稳定。因此，在支持AI技术创新的同时，如何适度监管以有效管理风险、保护消费者权益、维护金融体系稳定，是当前金融监管机构及金融机构必须正视的课题。本文先介绍生成式AI在金融领域的主要应用，探讨其带来的风险及监管挑战，进一步分析国际上对生成式AI监管方向与AI金融科技的消费者保护趋势，最后对我国该如何完善金融监管制度提出了若干建议。

摘要： 预计未来十年，一批经营管理不善、资产质量问题突出的中小银行可能最终被接管、政策性重组、被收购甚至摘牌倒闭。未来十年，来自不同国家、不同规模、不同所有制、不同地域、线上线下的银行间并购重组将推动中国银行业竞争格局和市场生态的嬗变。

摘要： 1月23日,人民银行内蒙古自治区分行(下称:自治区分行)在自治区政府新闻办举行“2024年全区金融运行情况暨金融支持自治区高质量发展情况”新闻发布会。自治区分行党委委员、副行长李京阳作主题发布,货币政策处处长李永泽、金融研究处副处长肖文、宏观审慎管理处副处长高鸿出席并答记者问。会上,李京阳通报了2024年全区金融运行情况及金融支持自治区高质量发展情况。

关键词： 信贷风险   小微企业   风险管理   机器学习  

摘要： 近年来,尽管国家出台了多项政策以支持小微企业发展,但其融资难题仍未得到根本解决。小微企业在我国经济和社会发展中具有举足轻重的地位,是促进就业、推动创新和维持社会稳定的重要力量。然而,融资难、融资贵的问题一直困扰着这些企业。传统商业银行由于对小微企业信息获取不足、财务规范不健全等问题,普遍采用房产抵押的方式进行授信。这种“强抵押、强担保”的模式虽然在短期内缓解了融资难题,但随着房地产市场的下行,这种模式逐渐暴露出风险,导致小微企业贷款不良率的上升。 本文以N银行的小微企业贷款业务为例,探讨如何优化贷前风险管理流程,以应对当前经济环境变化带来的挑战。N银行自2019年起逐步将信贷业务从传统的按揭贷款转向小微企业贷款,但由于经验不足,加之房地产市场的疲软,贷款不良率逐年上升。本文以N银行为例,一方面通过深入剖析N银行风险案例,提出多种风险识别优化方式,旨在帮助银行丰富贷前风险识别方法。另一方面,通过数据分析和机器学习模型,本文构建了一种适用于小微企业风险评估的评分卡模型。该模型结合了Logistic回归、支持向量机和随机森林三种算法,旨在通过多维度的风险评估手段,提高银行的风险管理水平。 研究过程中,本文详细分析了N银行现有的授信流程、风险识别方法、风险评估方法以及针对面临的主要问题,分别提出了相应的优化方式。本文不仅在理论上对小微企业的风险评估方法进行了创新性探索,也在实践中提供了切实可行的解决方案。 本文的研究成果对银行在推动数字化转型、提高小微企业风控能力方面具有重要的参考价值。通过优化风险管理流程,N银行可以更好地应对经济下行压力,降低小微企业贷款的不良率,同时也为其他金融机构在小微企业风险管理领域的创新研究提供了借鉴。最终,本文期望能够帮助N银行以及更多的金融机构更好地支持小微企业的发展,为实现普惠金融目标贡献力量。

摘要： 本文从商业银行信贷业务视角对2023年《中华人民共和国公司法》（简称《公司法》）修订带来的影响进行了总结。《公司法》此次新增的横向法人人格否认制度、修订的有限责任公司限期认缴及股份有限公司实缴制度将对商业银行债权保护带来积极影响。对党组织在公司治理中的作用予以明确、更加强调对职工利益保护，以及股份有限公司类别股制度建立，需要商业银行在信贷业务实践中予以更多关注。

摘要： 我国债券市场经过四十余年的发展，已从初期规模单一、制度不完善逐步走向规范化、多样化、国际化，成为我国资本市场的重要组成部分。随着市场环境的日益成熟和投资者认知水平的提高，债券已成为投资者不可或缺的金融工具，为企业融资和贸易往来提供重要支持。然而，我国债券市场在快速发展的过程中也暴露出一些问题。随着国有企业刚性兑付预期的打破，市场各参与方亟需密切关注市场变化，完善风险预警和防范机制，以适应经济发展新趋势，防范债券违约常态化风险。我们以永煤集团债券违约事件为例，通过对其违约过程、外部环境、经营财务等方面进行分析，揭示债券违约风险的相关影响因素，

摘要： 随着社会人口老龄化的趋势日益明显，商业银行正面临人才梯队老化的问题。管理培训生（管培生）作为银行推进年轻化战略的关键梯队力量，培养模式受到了越来越多的关注。近年来，我国商业银行对管培生的招聘和培养投入了越来越多的关注和资源，然而，管培生的流失率却持续居高不下。据各大商业银行年报数据，入职三年内的管培生平均流失率比银行整体平均流失率高出约5%。

关键词： 会计信息   可比性   银行风险   市场监督  

摘要： 银行业风险防范的底线是守住不发生系统性风险。本文基于我国上市银行的会计信息可比性角度探究市场监督在银行风险防范中的作用。研究发现，会计信息可比性提高能够降低银行风险承担水平，即“紧箍咒”效应。具体而言，会计信息可比性提高能够降低银行内部与外部之间的信息不对称，且主要通过减少道德风险问题、弱化管理者自由裁量权以及增强内部风险控制三种渠道。会计信息对银行风险承担的“紧箍咒”效应在银行规模、系统重要性等方面有明显的异质性。进一步分析发现，存款利率市场化使银行需要为自身高风险投资行为承担资金成本上升的代价，“紧箍咒”效应也有所增强。此外，银行风险防范不仅需要依靠政府力量，还可以发挥市场作用。此研究发现有利于拓展对政府和市场关系的认识。