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关键词： 财务规划   城市商业银行   预算控制   商业银行财务   风险管理控制   持续竞争力   理论及实践   研究成果  

摘要： 针对城市商业银行财务规划预算控制策略,通过分析城市商业银行的基本发展现状,在深入系统阐述银行财务规划的理论基础上,明确财务规划的重要性及其在实践中使用的相关原则,然后就预算控制策略的内涵对其概念、特征、作用及在银行开展业务及风险管理控制上的意义进行论述。本文结合理论及实践,为城市商业银行财务规划和预算控制的可操作性提供建议指导,充分发挥财务管理作用。研究成果可为城市商业银行提供指导作用或参考思路,进一步增强城市行业银行的持续竞争力。

关键词： 同业业务   预期信用损失   风险承担   商业银行  

摘要： 自2013年新的资本监管办法实行以来,商业银行同业业务迅猛发展,商业银行通过同业业务实施监管套利的问题十分突出,导致商业银行系统资金大量空转,“脱实向虚”现象十分显著。另一方面,2018年我国商业银行持有的金融资产减值开始采用预期信用损失模型。与原有的已发生模型相比较,新的减值办法计提范围更加广泛、考虑减值的时间跨度更长,因此计提减值的规模也更大。以此为背景,本文从商业银行风险承担角度,对预期信用损失模型的采用如何影响同业业务的问题进行了研究。首先,本文对同业业务与银行风险承担之间的关系,以及预期信用损失模型实施后产生的影响进行了理论分析,并提出研究假设。随后,本文以2013年至2020年我国A股及H股上市商业银行为样本,采用系统广义矩GMM的估计方法对研究假设进行了检验。结果发现:同业负债与商业银行风险承担呈现负向效应,预期信用损失模型的实施将在一定程度上缓冲该效应,而基于当前数据的同业资产与商业银行风险承担之间不存在显著关系,预期信用损失与同业资产之间的交互作用也不显著,有待进一步研究。本文的研究补充和丰富了资产减值损失、同业业务等领域的研究文献,对我国“脱实向虚”现象的进一步治理提供了参考。

关键词： 高素质专业化   反洗钱   干部人才队伍   商业银行  

摘要： 习近平总书记指出,“人才是衡量一个国家综合国力的重要指标,国家发展靠人才,民族振兴靠人才”。干部人才队伍建设是全面贯彻落实党的二十届三中全会精神、中央经济工作会议精神、中央金融工作会议精神、聚焦“五篇大文章”、做好商业银行各项工作的重要基础。贯彻落实好党中央决策部署,执行外部监管要求,做好商业银行反洗钱工作,关键同样在人才。建设一支高素质专业化的反洗钱干部人才队伍,是商业银行构建数字化、智能化的洗钱风险监测分析体系,维护国家总体金融安全的应有之义。具体措施包括:持续加强反洗钱干部人才队伍培养;不断提升反洗钱干部人才队伍配置和管理效率;统筹加快推动反洗钱风险防控模式向科技集约型转变。

关键词： 货币政策不确定性   数字化转型   商业银行风险  

摘要： 货币政策的实施和调整不仅直接影响经济波动,也对商业银行的运营产生重大影响。随着数字金融技术的广泛应用,许多商业银行选择进行数字化转型以应对这种不确定性。通过数字化转型,商业银行可以降低运营成本,提高经营效率。但数字化转型对风险管理的影响尚未明确。文章通过运用调节效应检验模型,对2011~2021年我国58家上市银行的年度数据进行了实证研究,结合“北京大学商业银行数字转型指数”,探讨了货币政策不确定下数字化转型程度与银行风险之间的关系,并分析了不同类型银行的异质性特征。文章发现,货币政策不确定性会促进数字化转型降低商业银行风险,并且不同类型银行对数字化转型与货币政策不确定性的响应存在显著差异。具体表现为相较于国有银行和股份制银行,城市商业银行和农村商业银行受货币政策不确定性影响较小。The implementation and adjustment of monetary policy not only directly affect economic fluctuations, but also have a significant impact on the operation of commercial banks. With the widespread application of digital financial technology, many commercial banks choose to undergo digital transformation to cope with this uncertainty. Through digital transformation, commercial banks can reduce operating costs and improve operational efficiency. However, the impact of digital transformation on risk management is not yet clear. The article conducted an empirical study on the annual data of 58 listed banks in China from 2011 to 2021 by using a moderation effect test model. Combined with the “Peking University Commercial Bank Digital Transformation Index”, it explored the relationship between the degree of digital transformation and bank risk under monetary policy uncertainty, and analyzed the heterogeneity characteristics of different types of banks. The article found that monetary policy uncertainty promotes digital transformation and reduces commercial bank risks, and there are significant differences in the response of different types of banks to digital transformation and monetary policy uncertainty. Specifically, compared to state-owned banks and joint-stock banks, urban commercial banks and rural commercial banks are less affected by monetary policy uncertainty.

关键词： 专题文章   中国式现代化   对外开放   现代金融   回归祖国   澳门地区   金融业   历史机遇  

摘要： 今年是澳门地区回归祖国25周年。在中央和祖国内地大力支持下,澳门地区各项事业全面进步,国际影响力显著提升。党的二十届三中全会对进一步全面深化改革、推进中国式现代化作出系统部署,强调要发挥“一国两制”制度优势,健全香港地区、澳门地区在国家对外开放中更好发挥作用机制。这为澳门地区融入中国式现代化、实现自身更好发展指明了方向,提供了新的历史机遇。25年来,澳门地区金融业跟随着国家高水平对外开放的脚步,实现了跨越式发展。本期专题文章聚焦澳门地区回归以来金融业取得的重要成就,对金融业助力澳门地区经济发展进行了展望。

关键词： 世界经济复苏   人民共享发展成果   传统产业   主要经济体   货币政策   经济繁荣   超大规模   互利共赢的开放战略  

摘要： 中国奉行互利共赢的开放战略,愿意不断开放14亿多人口的超大规模市场,与各国人民共享发展成果和机遇。2023年以来,世界经济复苏势头出现分化,全球贸易延续低迷、地缘冲突持续不断、传统产业增长动能边际减弱、西方主要经济体货币政策充满不确定性。中国作为全球经济舞台上举足轻重的第二大经济体,成为未来世界经济繁荣的最大希望和关键所在。

关键词： 商业银行   经营策略   智能穿戴   养老产业   养老服务机构   系统工程   差异化   装备制造  

摘要： 商业银行应从战略高度出发,将养老产业金融纳入重点业务领域。养老产业作为一个庞大的系统工程,涉及多个领域。商业银行可关注养老服务机构、养老医药、养老医疗、养老地产以及养老智能穿戴与装备制造五大核心客户群体,针对各群体的独特属性,设计差异化的经营策略。

关键词： 数字化转型   商业银行   风险承担影响  

摘要： 数字化转型作为当前银行业发展的重要趋势,无疑对商业银行的风险承担水平产生了深远影响,虽然数字化转型增加了商业银行的风险承担水平,但同时也为银行提供了更多的风险管理手段,使得银行能够在风险与收益之间找到更好的平衡。对此,本文旨在探讨数字化转型对商业银行风险承担的影响,以期为商业银行在数字化转型过程中更好地管理风险提供参考。

关键词： 重大风险冲击   财政政策   货币政策   DSGE模型  

摘要： 经济运行常常因为受到自然灾害、战争等重大风险冲击的影响而表现出剧烈波动。本文在动态随机一般均衡(DSGE)模型中引入重大风险冲击,比较下调消费税、下调资本所得税、下调劳动所得税、增加政府支出、常规宽松货币政策、渐进型宽松货币政策以及对应的财政政策与货币政策搭配协调对重大风险冲击的调控效果。研究发现:第一,重大风险冲击导致经济下行、加剧通货膨胀并抬升政府债务杠杆。第二,相对于积极财政政策,宽松货币政策对重大风险冲击的调控效果更明显。第三,货币政策与财政政策进行协调时,积极财政政策对重大风险冲击的调控效果更强,导致社会福利损失更小。本文建议在应对重大风险冲击的过程中,协调政策部门的政策目标,通过发挥财政政策与货币政策的联动作用,削弱重大风险冲击的不利影响,保障经济平稳运行。

关键词： 生成式人工智能   金融科技   商业银行  

摘要： 生成式人工智能在客户服务、业务流程、风险控制、产品创新等方面为商业银行提供了强有力的支持,助力商业银行实现服务流程优化、风险精准识别以及产品与服务快速迭代。本文介绍了生成式人工智能的概念与特点,总结了我国商业银行应用生成式人工智能的实践与挑战,并提出了强化生成式人工智能应用的策略。