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关键词： 审计委员会   审计监督体系   内部审计   监督合力   协同机制   政治责任   审计工作   贯通  

摘要： 习近平总书记在二十届中央审计委员会第一次会议上指出,做好审计监督与其他监督的贯通协同,形成监督合力。内部审计作为审计监督体系的重要组成部分,要提高政治站位,把落实党中央对审计工作的部署要求作为首要政治责任,加强与其他监督的贯通协同,实现监督合力。

关键词： 商业银行   农业产业发展   乡村振兴  

摘要： 商业银行是推动农业产业发展的重要力量。九江银行积极响应乡村振兴战略,从现有信贷产品出发进行分类管理,不断加大对新型农业经营主体的支持力度,有效推动了农村产业发展和银行自身发展。借鉴九江银行服务农业产业发展的实践经验,建议商业银行在发展过程中合理调整信贷准入门槛、完善客户分类管理机制和业务审批机制、优化自身风险防控体系,最终实现自身服务支持能力的提升。

关键词： 商业银行   信用风险   因子分析法  

摘要： 信用风险作为商业银行最普遍且影响最深的风险种类,银行业的信用风险管理的意识以及对它的度量和评价分析体系存在明显不足,因此对银行业信用风险的研究意义深远。文章选取2022年4家国有独资银行和28家城市商业银行为样本,基于美国CAMEL评价体系,纳入银行成长性指标,运用因子分析法探讨上市商业银行信用风险影响因素。研究结果表明:(1) 股份制地方性商业银行的信用风险相对较大;(2) 提高流动性能够降低国有独资银行的信用风险;(3) 增强资产安全能力和盈利能力、提高资本充足性和流动性的可控程度可以更好降低商业银行的信用风险。Credit risk, as the most common and deeply influential type of risk in commercial banks, has obvious shortcomings in the awareness of credit risk management in the banking industry, as well as the measurement and evaluation analysis system for it. Therefore, the research on credit risk in the banking industry has profound significance. The article selects four state-owned sole proprietorship banks and 28 urban commercial banks in 2022 as samples, based on the CAMEL evaluation system in the United States, incorporates bank growth indicators, and uses factor analysis to explore the factors affecting credit risk of listed commercial banks. The research results indicate that: (1) the credit risk of local joint-stock commercial banks is relatively high;(2) improving liquidity can reduce the credit risk of state-owned sole proprietorship banks;(3) enhancing asset security and profitability, improving the controllability of capital adequacy and liquidity, can better reduce the credit risk of commercial banks.

关键词： 利率双轨制   货币政策   双重金融摩擦   动态新凯恩斯模型  

摘要： 本文在标准的金融加速器模型上嵌入内生杠杆约束的银行部门,构建了一个包含双重金融摩擦的动态新凯恩斯模型,定量分析存款利率约束下货币政策的传导机制和效果。风险冲击和金融冲击的脉冲响应结果显示,存款利率触及有效下限约束导致货币政策失效,从而加剧经济波动。基于政策评估的长短期视角综合分析发现,存款利率约束弱化了货币政策的实际利率和银行信贷传导机制,导致宽松货币政策刺激经济效果不显著,突破存款利率约束是货币政策发挥作用的关键。进一步研究结果表明,积极的财政政策在存款利率的约束下提高了货币政策传导的有效性,与货币政策协调搭配的效果十分显著,具有较强的经济扩张效应。本文研究对我国货币政策调控的启示在于:一是珍惜货币政策空间,避免存款利率触及下限约束;二是积极推进利率市场化改革,大力疏通我国货币政策传导机制;三是在利率双轨制下,货币政策要着力营造良好的货币金融环境,财政政策要更加积极有为、主动发力,继续实施好“积极财政+稳健货币”的政策组合拳。

关键词： 问题银行   存款保险制度   银行处置   包商银行   硅谷银行  

摘要： 本文聚焦包商银行与美国硅谷银行破产案例,系统分析了这些银行失败的背景、原因、社会影响及处置措施,并深入比较了中美两国在银行破产处置方面的策略与框架。本文发现在两国银行破产处置过程中,存款保险制度扮演了关键角色,其有效性在成熟的金融市场中表现尤为显著。存款保险制度的设计须充分考虑各国国情和银行体系的特点,针对我国存款保险制度的实践进程,建议对存款保险制度的设计与实施进行持续优化,以适应不断变化的经济发展和金融稳定目标。

关键词： 绿色信贷   盈利能力   商业银行   经营绩效  

摘要： 绿色信贷作为中国绿色金融体系发展的主要力量,更是履行社会责任的具体表现,商业银行开展相关业务对经营绩效的影响受到学界广泛关注。本文基于2010—2022年20家商业银行的面板数据进行实证分析,从盈利能力和资产质量两个维度来考察绿色信贷对其经营绩效的影响。结果表明:绿色信贷与商业银行的盈利能力存在一定的负向影响,股份制商业银行和城商行更加显著;绿色信贷对不同类型商业银行资产质量的影响存在异质性,使国有银行改善其资产质量,股份制商业银行和城商行却显著降低其资产质量。

关键词： 商业银行   经营风险   经济政策不确定   数字化转型  

摘要： 本文基于微观银行的财务数据、经济政策不确定性指数与数字化转型指数进行实证分析,探究经济政策不确定性、数字化转型、商业银行经营风险三者之间的关系。研究发现经济政策不确定性会显著增加商业银行的经营风险,这种影响在内生性和稳健性检验后依然成立;中介效应模型发现经济不确定性通过增加商业银行存贷比和降低商业银行总资产报酬率两个渠道增加商业银行经营风险;异质性分析发现经济政策不确定性增加商业银行经营风险主要集中在股份制与城市商业银行;调节效应研究发现数字化转型能够显著缓解经济政策不确定性对商业银行经营风险的影响,深入研究发现商业银行的管理数字化、战略数字化与业务数字化均降低了经济政策不确定性带来的冲击。因此,鼓励商业银行发展数字化转型有利于商业银行提高风险管控能力,同时实现银行的高质量发展。Based on the empirical analysis of financial data, economic policy uncertainty index and digital transformation index, this paper explores the relationship among economic policy uncertainty, digital transformation and business risk of commercial banks. It is found that economic policy uncertainty can significantly increase the business risk of commercial banks, and this effect still holds after the test of endogeneity and robustness. The intermediary effect model finds that economic uncertainty increases the business risk of commercial banks by increasing the loan-to-deposit ratio and reducing the return on total assets. Heterogeneity analysis found that the increase of economic policy uncertainty in commercial banks mainly concentrated in the joint-stock system and urban commercial banks. It is found that the digital transformation can significantly mitigate the impact of economic policy uncertainty on the operational risk of commercial banks. In-depth study found that the commercial bank management of digital, digital strategy and digital business has reduced the impact of economic policy uncertainty. Therefore, to encourage commercial banks to develop digital transformation is conducive to improve the risk control ability of commercial banks, while achieving high-quality development of banks.

关键词： 美国联邦储备委员会   高利率   借贷成本   通胀压力   降息   货币政策   美联储   鲍威尔  

摘要： 降息美联储“明示”9月降息8月23日,美国联邦储备委员会主席鲍威尔表示,调整货币政策的时机已到。美联储将在2024年9月降息成为大概率事件。国际观察人士认为,美国通胀压力下降、就业市场疲软是美联储准备调整货币政策的主要原因。然而,即使美联储开始降息,高利率造成的高借贷成本仍将维持一段时间,继续拖累美国自身经济发展。

关键词： 城商行   指标体系   熵权TOPSIS   风险监管  

摘要： 区域商业信用风险对区域金融稳定和区域经济发展具有重要影响。文章基于区域商业银行的经营特点和实践,从资本充足、资产质量、流动性、盈利能力和治理水平等5个维度构建区域商业银行信用风险评估指标体系,并采用熵权TOPSIS方法对区域商业银行信用风险进行评估。研究发现:区域商业银行信用风险总体可控但呈上升趋势,区域分化加剧。其中,东部地区风险低,中、西部地区风险居中,东北部地区风险高。同时,区域商业银行信用风险水平存在明显的时空差异,中部和东北部地区的区域商业银行信用风险差异呈现极化趋势。为防范化解区域商业银行信用风险,应完善地方金融监管体系,建立区域商业银行信用风险预警系统,实施差异化监管措施。

关键词： 网络时代   商业银行   财务管理   问题与策略  

摘要： 财务管理是商业银行经营管理的重要组成部分,也是商业银行赖以生存和发展的重要基础。随着网络信息技术的快速发展,商业银行传统的财务管理模式已无法满足新时代下信息时代发展的需要。这就要求商业银行在面对激烈的市场竞争和经营环境变化时,及时转变财务管理观念,积极引进新的管理方法和手段,不断完善财务管理模式,强化人才培养与引进,以提升财务管理水平。