学科服务 更多>>

关键词： 商业银行   碳税   压力测试   气候转型风险  

摘要： 中国已明确提出“碳达峰”与“碳中和”目标。为减少碳排放,政府可以采取征收碳税的方式推行节能减排。但碳税将带来一系列冲击,尤其是国有商业银行将面临碳税冲击的转型风险。因此,测度气候转型风险所带来的商业银行价值损失是必要的。研究关注碳税冲击的商业银行气候转型风险的压力测试,通过构建12种碳税征收方式的场景,运用莫顿(Merton)模型和压力测试方法,测度气候转型风险对我国国有商业银行信贷风险的冲击。结果表明:第一,碳税政策在实施时,以线性增加的方式征收碳税能很大程度上减少对国有商业银行的冲击。第二,企业面对碳税政策时是否转移价格到自身产品会对商业银行贷款损失产生有着成比例的影响,转移部分碳税价格到产品价格上更有利于商业银行减少贷款损失。第三,碳税征收的价格不同对商业银行贷款价值损失影响明显,商业银行的贷款损失会随着碳税价格的上涨成倍数增长。第四,不同的行业对国有商业银行的信贷影响有很大差异。基于压力测试的结果,从商业银行、政府及企业三个维度提出对应的政策建议。

关键词： 普惠金融   下沉网点   发展机制   产品创新  

摘要： 中央金融工作会议提出,“坚持把金融服务实体经济作为根本宗旨”“做好科技金融、绿色金融、普惠金融、养老金融、数字金融五篇大文章”。文章从国有大型商业银行二级分行的视角,聚焦普惠金融,持续将服务小微企业、“三农”发展作为践行金融工作政治性、人民性的落脚点,树立“全行办普惠、普惠为全行”的经营理念,从完善普惠金融业务发展机制、提升经营能力、强化业务队伍建设、创新业务产品、优化服务流程等方面,提出推动普惠金融业务下沉网点的思路和措施,不断提高普惠金融服务的覆盖率、可得性和满意度,为助力革命老区高质量发展示范区建设贡献工行力量。

关键词： 农村商业银行   银行经营风险   财务影响   呆账核销   稳健发展   处置不良资产   商业银行业   商业银行资产  

摘要： 呆账核销作为商业银行业处置不良资产的一种方式,从某种程度上来说,在提高商业银行资产质量、化解商业银行经营风险、加快商业银行高风险机构退出、促进商业银行高质量稳健发展中都起到一定的积极推动作用;尤其是对于不良资产规模庞大、经营风险较高的农村商业银行而言,它更是一种处置不良资产的政策性兜底方式。

关键词： 经济下行压力   商业银行   零售金融业务   业务单元   途径探索   互联网   应对挑战   有效途径  

摘要： 虽然我国商业银行零售业务起步较晚,但利润增长显著,已成为银行重要的业务单元。文章探讨了零售金融业务面临的挑战,包括互联网技术快速发展和经济下行压力等亟须解决的相关问题,并提出了推进零售金融业务健康开展的有效途径,旨在为商业银行提供支持,应对挑战,促进相关业务的进一步发展。

关键词： 人口老龄化   商业银行   老年金融服务   市场调研  

摘要： 目前,世界各地人口老龄化速度不断加快,这一趋势不仅在发达国家显著,而且在新兴经济体中也愈发显著。随着人们寿命延长与生活水平提高,老年群体的经济活动性与消费能力逐渐增强,对金融服务的需求也日益多样化。商业银行作为金融服务主要提供者,需认识到这一变化带来的挑战。在人口老龄化的背景下,如何满足老年人的金融需求,为其提供更加贴心、个性化的服务,急需商业银行去不断探索。本文从人口老龄化的概念入手,对人口老龄化背景下商业银行老年金融服务存在的主要问题进行分析,并提出人口老龄化背景下商业银行老年金融服务发展,以供参考。

关键词： 消费者行为   金融市场   预测方法   数据分析   机器学习算法  

摘要： 本研究分析了消费者行为对金融市场的影响及其未来发展趋势。在金融市场中,消费者行为环节至关重要,这种因素足以对市场波动和走向产生显着影响。我们首先探讨了影响消费者行为的多重因素,这句话揭示了人类情感、心理及社会方面的复杂性,考察这些因素如何激起市场波动。然后,我们对一系列预测方法进行了研究,例如,依靠数据解析的模型和机器学习技法,用于探寻市场未来发展趋势。最后,我们着重强调了消费者行为研究在金融决策中的核心地位,于是,关于未来的探索便展开了许多可能性,深入探讨这个领域的课题。

关键词： 国家审计   政府审计   金融审计   文献综述   金融监管  

摘要： 本文通过梳理金融审计相关文献总结金融审计的本质有金融活动监督论、金融免疫系统论和金融信息监督论三种观点,金融审计具有综合性、全面性、独立性等优势特征,金融审计目标一类是真实性、合法性和效益性,另一类是防范和化解金融风险,维护金融安全,承担着金融监督的职责,服务于金融治理和国家治理,起着不可替代的特殊作用。由目标引出金融审计功能主要有金融审计监督功能和金融审计治理功能,从微观和宏观两个层面总结了学者对金融审计功能的实现路径的研究。本文通过对我国金融审计研究的梳理,总结了当前研究的成果,探索当前研究有待深入的方向。This paper summarizes the essence of financial audit by combing the relevant literature of financial audit. There are three viewpoints: financial activity supervision theory, financial immune system theory and financial information supervision theory. Financial audit has the advantages of comprehensiveness, independence and professionalism. One kind of financial audit objectives is authenticity, legality and effectiveness. The other kind is to prevent and defuse financial risks, maintain financial security, assume the responsibility of financial supervision, serve financial governance and national governance, and play an irreplaceable special role. From the target, the financial audit function mainly includes the financial audit supervision function and the financial audit governance function, and summarizes the scholars’ research on the realization path of the financial audit function from the micro and macro levels. Based on the research of financial audit in China, this paper summarizes the results of the current research and explores the direction of the current research.

关键词： 商业银行   信贷风险   防控策略   创新优化  

摘要： 信贷风险是商业银行面临的主要风险之一,做好信贷风险防控对维护银行体系稳健运行至关重要。本文分析了当前商业银行信贷风险防控的重要性,指出了信贷风险管理体系不完善、信用评估审核有待加强、贷后管理预警力度不足、人才队伍建设滞后等问题,提出了构建全面风险管理体系、创新信用评估方法、优化授信审批机制、加强贷后管理预警等策略,以期为商业银行信贷风险管理实践提供参考。

关键词： 中小商业银行   数字化转型   随机效应模型   财务绩效  

摘要： 数字化转型已成为中小银行实现可持续健康发展的主要路径之一,同时也是中小银行提高自身竞争力的重要手段。因此,数字化转型要求中小商业银行有更高的净资产收益率。但目前研究显示由于公共卫生事件等因素影响,数字化转型对中小商业银行的净资产收益率有负向影响。本文基于2011—2021年中小商业银行财务数据,运用随机效应模型分析,探究数字化转型对中小银行的影响。研究发现,公共卫生事件中小商业银行数字化转型可能会引发资金投入和效率下降的挑战。同时,资本充足率和不良贷款率对净资产收益率也产生显著负向影响。替换数字化转型程度指标以及使用稳健性检验后上述结果仍然稳健。因此,银行在数字化转型中应确保平衡投入与效益,并注重维持充足的资本储备和加强信用风险管理,拓展新的业务领域和加强客户关系管理。

关键词： 互联网金融   商业银行   金融业务   金融产品   需求   第三方支付  

摘要： 互联网金融凭借其低成本、低门槛、便捷高效的优势获得了众多消费者的喜爱,给商业银行等传统金融机构造成了较大影响。通过分析互联网金融对商业银行金融业务的影响发现,互联网金融的便捷高效打破了传统商业银行的业务壁垒,为商业银行业务发展带来了新的机遇和挑战,促使商业银行进行金融产品创新和服务质量提高。互联网金融利用门槛低、操作便捷、随取随用等优势吸引消费者利用第三方平台进行借贷或投资储蓄,一定程度上抢占了商业银行的储蓄信贷业务。由拟合散点图可知,商业银行金融业务增长率随第三方支付规模的增加呈下降趋势。商业银行可借助互联网金融加强金融产品创新,提升金融产品的宣传效果,做好金融风险防范工作。