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关键词： 信贷扩张   风险承担   商业银行   资产质量   风险管理  

摘要： 随着经济全球化与金融市场深化发展,信贷扩张已成为银行业重要增长动力,研究基于2010-2023年中国商业银行数据,采用面板数据模型,探讨信贷扩张对银行风险承担的影响机制,研究发现,信贷扩张以及银行风险承担呈显著正相关关系,快速信贷增长导致银行资产质量下降,不良贷款率上升,同时加剧了期限错配风险与流动性风险,信贷扩张对银行风险承担的影响因银行规模,所有制性质与区域经济发展水平而异,基于实证结果,建议加强宏观审慎管理,优化信贷结构,完善风险管理体系,促进银行业稳健经营与可持续发展。

关键词： 城乡融合发展   乡村振兴   商业银行   金融服务  

摘要： 当前,江苏正在加快构建区域协调发展和城乡融合发展新格局,商业银行要聚焦全省城乡融合发展重点领域,进一步深化服务模式创新,加强城乡空间规划、产业园区建设、农业全产业链综合金融服务,精准触达产业链价值链各类市场主体,健全风险分担和防范机制,推动形成多方协同的金融服务城乡融合发展新格局,全力以赴助力“强富美高”新江苏现代化建设。

关键词： 农村经济   农商银行   小微企业   贷款风险   风险控制  

摘要： 近年来,国内社会经济发展迅速,农村经济作为重要组成部分受到了越来越多的关注。农村商业银行在促进农村经济发展方面扮演着关键角色,特别是通过向小微企业提供贷款支持。但同时必须要意识到,农村商业银行的小微企业贷款业务存在着明显风险,做好对应的风险控制至关重要,一方面可以保障农村商业银行自身的资产安全,另一方面可以助力各类小微企业的健康发展。因此,本文分别针对农村商业银行小微企业贷款现状与风险控制进行探究和分析,旨在发挥农村商业银行效能,优化金融服务,促进小微企业高质量发展。

关键词： 公司治理   商业银行   风险管理   金融体系  

摘要： 随着经济的快速发展及金融市场的成熟,商业银行竞争也变得愈发激烈。在当前市场环境下,经济周期与金融环境都在不断变化,对银行风险管理工作也提出了更高要求。银行要想在激烈的市场竞争中占有一席之地,需加强自身风险管理水平,为银行发展奠定基础。文章从风险管理概念及目标入手,对加强商业银行风险管理的重要性进行分析,涵盖确保金融消费者权益、有利于银行符合监管要求及促进商业银行可持续发展,并提出基于公司治理的商业银行风险管理策略,涵盖加强风险管理意识、提高董事会独立性、完善治理结构、加强公司治理机制建设、强化风险管理与公司治理的融合,以供同行参考。

关键词： 跨境资本流动   商业银行   信用风险  

摘要： 随着中国加入世贸组织和对外开放加深,跨境资本流动扩大,提升了投资水平,但也带来了风险。本文研究跨境资本流动对银行信用风险的影响,采用2010—2023年中国41家上市商业银行面板数据,运用个体固定效应模型,发现跨境资本流动显著降低银行信用风险,从具体机制看,跨境资本流动增强银行业务运作能力,降低信用风险水平。异质性检验发现跨境资本流动显著降低了股份制商业银行信用风险,直接投资账户显著降低了银行的信用风险。最后,为政策制定者和银行业务实践者提供建议。

关键词： 商业银行   增值型内部审计模式   问题   实现策略  

摘要： 相较于传统型内部审计模式,增值型内部审计更能够与商业银行发展相契合,是银行内部审计的发展方向。虽然现阶段,越来越多的商业银行开始积极引入和应用增值型内部审计模式,但是由于实践经验上的局限性,整体审计效果并不能够完全达到预期目标,需要深入探索优化策略。本文则就商业银行增值型内部审计模式的实现策略进行深入探索,首先文章阐述了增值型内部审计的相关概念,然后指出了现阶段商业银行增值型内部审计模式应用过程中存在的不足,最后针对以上不足进一步探索实现策略,为商业银行增值型内部审计模式应用效能的提升提供一定助动力。

关键词： 渠道识别   货币政策   风险承担渠道   利率追逐机制   主动风险承担  

摘要： 在利率市场化背景下,利率追逐机制与银行主动风险承担行为的密切关联,是决定货币政策执行效果的关键之一。本文采用我国上市商业银行的面板数据,基于渠道识别,通过设计多种两阶段回归模型,识别了我国货币政策风险承担渠道,并进行了机制检验,重点研究利率追逐机制与银行主动风险承担行为的关联性。研究发现:利率市场化背景下,考虑渠道识别后,实际利率越低于政策基准利率,银行追逐利率的激励越大,其主动风险承担也越高。这表明货币政策风险承担渠道显著存在。经过渠道识别、不同模型设定、采用工具变量法进行内生性处理之后,该结论仍然稳健。实际短期利率与平滑“泰勒规则”利率之差的主动风险承担效应占实际短期利率与标准“泰勒规则”利率之差的效应的85.24%~93.27%。“利率追逐机制”在我国占据主导地位,它具有滞后效应,若银行主动风险承担累积到一定程度,可能会导致系统性金融风险。本研究不仅丰富了货币政策风险承担渠道的相关文献,而且对利率市场化背景下疏通我国货币政策利率的传导机制,以及中国人民银行科学设定基准利率,防范系统性金融风险,也具有一定的参考价值。

关键词： ESG表现   流动性囤积   预防性动机   商业银行  

摘要： 本文从预防性动机出发,深入考察ESG表现影响商业银行流动性囤积的作用机理。研究表明,ESG表现会显著降低商业银行的流动性囤积水平,主要表现为对整体流动性囤积水平和资产端流动性囤积水平的抑制。从机制检验看,ESG表现会降低银行通过增加拨备计提缓解流动性风险的动机来抑制流动性囤积需求。异质性检验表明,ESG表现对流动性囤积的抑制效应在经营风险较大的商业银行中表现更加明显。拓展研究发现,ESG表现还会抑制经济政策不确定性对流动性囤积的强化效应。

关键词： 商业银行   应对   FTP管理   新挑战   外部经营环境  

摘要： 当前商业银行外部经营环境复杂,资产负债管理需要考虑更多因素,FTP作为引领业务发展的重要管理工具面临一系列新挑战。这就要求银行在坚持FTP定价基本逻辑和原则的基础上,加强前瞻性研究,结合新形势针对性开展FTP定价管理工作,避免固守陈规而陷入经营管理困境。

关键词： 预期信用损失法   城市商业银行   信贷政策   风险管理  

摘要： 当前,许多城市商业银行在信贷政策的制定和风险管理中尚未充分考虑预期信用损失法的实施效果,导致信贷风险控制能力不足。本文采取实证分析,探讨预期信用损失法对城市商业银行信贷政策的影响,分析其在信贷投放、风险容忍度、资本充足率及信贷定价等方面的作用机制,为城市商业银行在新会计准则下优化信贷政策、提高风险管控能力提供理论支持和实践依据。