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关键词： 企业筹资   企业资金管理   风险对冲   财务目标   债务融资   金融工具   融资渠道   项目融资  

摘要： 如今,在全球化和复杂的经济环境里,企业面临日益增大的资金管理挑战。高效的资金管理不仅关乎企业的运营稳定性和成长能力,也直接关系其竞争力和市场地位。财务公司作为金融市场中的重要角色,通过提供多元化的金融工具与服务,为企业提供了重要支持,尤其是在资金流动性管理、融资结构优化和风险对冲方面发挥着重要作用。财务公司概述功能与服务范围概述财务公司的主要功能与服务范围涵盖各个方面,包含但是不限于为顾客提供融资渠道,包括债务融资、股权融资、项目融资等,协助企业筹资以推动其业务拓展和扩大。财务公司通过对比企业的财务结构和财务状况,提供优化措施,协助企业完成财务目标和更大化股东回报.

关键词： 绿色信贷比率   商业银行   不良贷款率   绿色金融  

摘要： 随着全球对气候变化和环境保护的日益关注,绿色金融已成为金融业的重要发展方向。绿色信贷作为绿色金融的重要组成部分,不仅为环保项目提供了资金支持,也对商业银行的财务管理产生了深远影响。文章从CSMAR数据库选取2008-2022年商业银行作为研究样本,构建双向固定效应模型,考察商业银行发行绿色信贷对可持续发展的影响。研究发现,绿色信贷的提升能够显著降低商业银行的不良贷款率,这是因为绿色信贷通常投向于环保、节能、清洁能源等具有可持续发展潜力的项目或企业,这些项目或企业往往具有较好的经营状况和较低的违约风险。绿色信贷风险管理在贷前审查、贷中监控和贷后管理等方面的严格和全面,有助于商业银行更好地识别、评估和控制信贷风险。通过优化信贷结构、降低风险成本和提高资产质量,能够为商业银行带来更加稳健的盈利能力和更强的市场竞争力。因此,商业银行应积极响应国家环保政策,大力发展绿色信贷业务,综合考虑各种因素,制定合理的业务策略和风险管理措施,以实现可持续发展和降低不良贷款风险的目标。

关键词： 商业银行   转型金融   面临挑战   策略建议  

摘要： 随着全球对可持续发展及应对气候变化的关注度日益提升,转型金融应运而生并成为金融领域的重要议题和发展方向。立足商业银行业务实践,阐释分析转型金融的理论内涵及现实意义,分层分类介绍转型类债券及贷款等主要转型产品的结构特点及商业银行落地案例,探讨总结现有政策及产业形势下转型金融蕴含的长期商业机遇及面临的核心挑战。在此基础上,从实操层面就商业银行发展转型金融提出一系列建设性策略建议,包括前瞻参与转型金融标准制定、完善转型金融配套支持政策、科学精准拓客并做好服务延伸、建立全流程转型风险防控体系、打造复合型专业人才库等,为银行业更好地参与和推动转型金融发展提供理论支撑和实践指导,为我国“双碳”目标顺利落地作出贡献。

摘要： 随着财产保险行业的迅速发展,财务管理对于确保企业稳定运营的重要性日益突出.然而,财产保险企业目前还面临包括市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险、法律风险以及监管风险在内的多种挑战,并且还存在风险评估机制不健全、风险防范措施不足和风险管理文化缺失等问题.针对这些问题,企业应从改进风险评估系统、加强风险控制手段和培养风险管理文化等方面着手,以提高财务管理水平,减少经营中的风险,从而保证企业的持续发展并增强市场竞争力.

关键词： 内部审计   商业银行   审计报告   质量  

摘要： 审计质量是审计工作的核心,审计报告是审计工作情况和结果的集中体现,也是连接审计实施和审计成果转化的纽带。近年来,商业银行内部审计部门通过不断优化工作流程,加强审计质量控制,在一定程度上提升了审计整体质量,但审计报告质量不高仍是制约审计工作高质量开展的关键因素。本文分析了商业银行提升内部审计报告质量的必要性,介绍了影响商业银行内部审计报告质量的因素,指出了商业银行内部审计报告存在的问题,并提出了相应的质量提升措施,以期为相关人员提供参考。

关键词： 美元指数   美国股指   人民币汇率   溢出效应  

摘要： 基于CEIC数据库2006—2023年日度金融市场数据,采用ARDL协整模型分析美元指数和美国股指于人民币对美元汇率的溢出效应。美元指数对人民币对美元汇率发挥显著正向影响,美国股指对人民币汇率发挥显著负向影响。美元指数上升引致人民币贬值,美国股指上升拉动人民币升值。人民币对美元汇率受到冲击后会快速回归均衡。GARCH(1,1)模型显示美元指数和美国股指的波动会加剧人民币对美元汇率的波动。通过适时调整汇率政策,丰富汇率管理政策工具箱,深化汇率市场化改革,发挥汇率“自动稳定器”功能,加强跨境资本流动监测预警,提高人民币国际化水平,以保持人民币汇率相对稳定。

关键词： 美联储紧缩性货币政策   中国债券市场风险   信用债风险溢价  

摘要： 防范化解金融风险是金融工作的根本性任务。近年来,一些中国企业同时发行了大量美元债券和人民币债券。当美联储实施紧缩性货币政策时,这些发行了美元债券的企业债务风险剧增,可能向人民币债券市场产生跨市场风险传染。本文以2021—2022年中国企业发行的境内信用债的月度交易数据为样本,从微观视角研究了2022年美联储加息的紧缩性货币政策对中国债券市场风险的影响及其实体经济效应。研究发现,美联储紧缩性货币政策通过美元债券渠道增加企业偿债成本和加剧企业流动性约束,提高了人民币债券的违约风险,进而提高了人民币债券的风险溢价。并且,这种效应在房地产企业债券、民营企业债券、剩余期限较长的债券、高杠杆率企业和高信息不对称企业的债券中更为明显。拓展研究发现,美联储紧缩性货币政策抑制了这些企业的银行借款和固定资产投资,减少了其劳动雇佣。本文为中国稳定债券市场预期、有效防控债券市场风险和加强境外债务管理提供了理论依据。

关键词： 商业银行   乡村振兴   产业振兴  

摘要： 乡村产业振兴是乡村振兴的重中之重。近年来,商业银行在金融服务乡村产业振兴上迈出坚实步伐,当前我国乡村产业振兴已经取得了一些成效,但在乡村产业振兴的过程中仍然存在一定的困难和挑战。本文针对当前形势,立足商业银行实践,探讨分析商业银行服务乡村产业振兴的可行性路径。

关键词： 中小企业信贷   商业银行   贷中风险管控  

摘要： 中小企业作为推动经济增长的重要力量,是商业银行金融服务实体经济的重要对象,也是做好普惠金融大文章的核心要义。中小企业在融资过程中暴露的信息不对称风险、欺诈风险、法律合规风险和操作风险等隐患给商业银行带来巨大挑战。金融监管总局2024年正式修订《固定资产贷款管理办法》《流动资金贷款管理办法》《个人贷款管理办法》(以下简称“三个办法”),对中小企业信贷业务贷中风险管控提出系统性、精细化的管理要求。本文剖析了中小企业信贷业务贷中环节具体的风险表现和影响机制,有针对性地提出了一系列对策。通过这些对策的实施,有助于提高商业银行的风险管理能力,提高信贷质量,优化中小企业的融资环境,为中小企业的可持续发展提供有力支持。

关键词： 轻型化转型   系统性风险   资本监管   流动性监管  

摘要： “轻型化”是中国银行业近年来重要的转型方向。研究基于中国42家上市银行2008—2022年的季度数据,实证检验了商业银行“轻型化”转型对系统性风险的影响。研究表明:“轻型化”转型加剧了商业银行的系统性风险。机制检验发现,“轻型化”转型主要通过“过度自信”和“脱实向虚”两条渠道加剧系统性风险。在商业银行“轻型化”转型的过程中:一方面,存在风险防控的“市场失灵”,即银行争相转型导致系统性风险过度积累;另一方面,存在风险防控的“监管失灵”,即当前的差异化监管框架下金融监管并未有效抑制系统性风险攀升。此外,随着“轻型化”转型的推进,资本监管抑制系统性风险的效果会逐渐降低,流动性监管抑制系统性风险的效果则会持续增强。